Подробнее о том, что скрывается под аббревиатурой СКИБ, рассказывает заместитель председателя правления ОАО АКБ «Урал ФД» Денис Кашин
Услуга «СКИБ» включает возможность установки у клиента системы единого расчетного центра компании и, собственно, системы контроля и исполнения бюджета. Эти две составляющие услуги могут быть по-разному реализованы и настроены на практике, в зависимости от потребностей предприятия и его структуры.
- Как давно такие системы применяются в банковском бизнесе?
- Системы контроля и исполнения бюджета появились в 2000-х годах. У банка «Урал ФД» она появилась в числе первых, практически одновременно с федеральными банками. Такие системы были интересны холдингам, работающим в самых различных отраслях промышленности, особенно в ТЭК.
- Для каких компаний может быть полезна такая разработка?
- В первую очередь, она интересна холдинговым компаниям или компаниям, имеющим филиальную сеть. Неважно, оформлены они в холдинг, или просто взаимосвязаны в бизнесе. Главное, чтобы существовала потребность в централизации ресурсов и в контроле над денежными потоками. В таких структурах есть смысл реализовывать подобные проекты, особенно если есть необходимость в контроле расходования средств, согласно утвержденным бюджетам.
Продукт создан на платформе «Клиент-Банк», только усовершенствованной. Обязательным условием этого продукта является внедрение на всех предприятиях, которые будут участвовать в проектах, системы «Клиент-Банк».
Продукт специфичен и непрост, предложить его может не каждый банк.
- В чем его изюминка?
Есть две основные составляющие. Первая - это единый расчетный центр клиента. По сути, мы говорим о том, что казначейство холдинга получает возможность с одного рабочего места просматривать и контролировать все счета предприятий холдинга. Таким образом, центр начинает видеть финансовые потоки всех своих компаний, видеть какие остатки формируются на счетах, получает возможность управления ими. Например, свободные ресурсы можно аккумулировать и направить на первоочередные нужды. Это позволяет лишний раз не прибегать к внешнему кредитованию, повышает эффективность использования средств предприятия.
Вторая составляющая - это система контроля и исполнения бюджета (СКИБ). Головная компания устанавливает для компаний, входящих в структуру, бюджеты расходов. Внедрив СКИБ, можно помочь головной компании ввести контроль за целевым расходованием средств. Для этого каждой статье бюджета расходов предприятия головная компания присваивается код, устанавливается лимит операций, и эта информация вводится в систему. Предприятие при осуществлении расчетов в платежном поручении для банка будет указывать код статьи бюджета. И при попадании в банк, оно автоматически будет сравниваться с кодом, бюджетом и лимитом, которые установлены головной компанией. И потратить больше, чем запланировано по этой статье, предприятие не сможет - система не позволит.
Кроме жесткого контроля, и казначейство холдинга, и плановые службы компаний получают возможность анализировать адекватность планов и расходов, установленных нормативов. На этой базе они могут формировать различные отчеты в нужном им разрезе, и банк может помочь им эту работу организовать. Например, сколько было потрачено в течение определенного периода по конкретной статье на всех предприятиях. Особенно это хорошо тем, что эти отчеты можно построить, не отвлекая дополнительно сотрудников компаний.
Также эта система позволяет обеспечивать экономическую безопасность транзакций, следить за тем, как потрачены деньги, особенно в отдаленных филиалах.
- В установке такой системы что-то зависит от клиента?
- Очень много зависит от волевого решения руководства и тех, кто отвечает за финансы на предприятии, потому что для установки системы контроля и исполнения бюджета нужно, чтобы счета всех компаний находились в одном банке. А сами понимаете, это не всегда устраивает менеджмент компаний.
Для комплексного решения нужно системно все счета предприятия холдинга перевести в один банк, чтобы из одного места осуществлялись все расходы, сюда же поступала выручка. Хотя можно сделать и так, чтобы все платежи осуществлялись из одного банка, а пополнялись счета из другого банка.
И, конечно, важно качество взаимодействия казначейства предприятия и банка: без взаимопонимания целей и задач, преимуществ реализовать проект будет практически невозможно.
- В чем привлекательность системы контроля и исполнения бюджета для банка?
- В первую очередь, мы получаем на комплексное обслуживание не одного клиента, а сразу несколько. Это и комиссионные доходы, и все прочее. Хотя с другой стороны, это более объемная, но и более структурированная работа для специалистов банка.
- Как прошла установка системы контроля и исполнения бюджета в ООО «Нефтьсервисхолдинг»?
- Мне хотелось бы поблагодарить казначейство и руководство «Нефтьсервисхолдинга» за очень качественную работу. Они понимали сложность поставленных задач, проявляли волю при внедрении системы, и одновременно была проведена масштабная разъяснительная работа, чтобы ни у одного руководителя не осталось недосказанности и нерешенных вопросов.
Проводились совещания с участием специалистов банка и всех предприятий холдинга. Четко соблюдались сроки и последовательность действий, установленные в плане мероприятий. Очень оперативно работали сотрудники банка, настраивая рабочие места, открывая расчетные счета и готовя необходимые документы.
Для нас было очень важно не нарушить работу предприятий и осуществление текущих расчетов. Был период тестирования, когда сотрудники обучались работать с системой, потому что сорвать работу 22 предприятий было не допустимо.
В момент полного включения системы контроля и исполнения бюджета все прошло в штатном режиме, люди уже знали, что это такое и как работает. Кроме того, все имели возможность при возникновении проблем напрямую связаться со специалистами банка, контролирующими как организационные, так и технические процессы.
Эту большую работу невозможно было проделать в одностороннем порядке, без взаимодействия и поддержки со стороны «Нефтьсервисхолдинга» и казначейства ПФП-группы, которую мы чувствовали на протяжении всего периода внедрения проекта.
Мнение коллег
Заместитель генерального директора по экономике и финансам ООО «НСХ» Антон Шеншов:
- На предприятиях ООО «Нефтьсервисхолдинг» в 2009 году успешно завершено внедрение системы контроля исполнения бюджета, которое осуществил партнер по холдинговой структуре ПФП-группы Банк «Урал ФД». Система контроля исполнения бюджета позволяет автоматизировать процессы централизованного контроля и управления денежными потоками всех предприятий холдинга. Весь процесс был организован очень четко и оперативно.
Главный специалист Департамента управления финансами/Казначейства ООО "ПФП-группа" Марина Мартынова:
- Кризис требует от руководителей принятия нестандартных решений для обеспечения ликвидности и платежеспособности вверенных им предприятий. Особо остро встает эта проблема в холдинговых структурах, с децентрализованной финансовой службой. В рамках процесса централизации финансовых и казначейских функций активов холдинга в корпоративном центре ПФП-группы совместно с ОАО АКБ «Урал ФД» был реализован проект по внедрению системы СКИБ на субхолдинге «Нефтьсервисхолдинг». Нельзя недооценить важность принятия этого решения для финансов всей группы в целом. Внедрение системы позволило не только значительно снизить долю краткосрочного кредитования в кредитном портфеле группы, но и значительно улучшить бюджетную дисциплину и повысить эффективность управления денежных средств (размещение средств в депозиты предприятий ГК «Нефтьсервисхолдинг» по итогам 11 месяцев 2009 г. выросло в сравнении с 2008 г. более чем в 2 раза и составило более 2,1 млрд. руб.).